Evaluación GAFI 2026: ¿Están listos los gatekeepers?

🎙️ ¿México está listo para la evaluación del GAFI?

¿Qué implica para abogados, contadores y notarios?
¿Qué deben hacer desde ahora las empresas ante los cambios que vienen?

En este nuevo episodio del Podcast ANADE, Diana Rangel conversa con Úrsula Ramírez Ponce, Silvia Rosa Matus de la Cruz y Guillermo Escamilla Narváez sobre los retos derivados de la quinta evaluación del GAFI, la gestión de riesgos, el cumplimiento y las nuevas obligaciones para las empresas en México.

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Transcript

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Chau.

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Hola, buenas tardes. Bienvenidos al podcast de ANADE, la Asociación Nacional de Abogados de Empresa. Yo soy Diana Rangel y soy coordinadora del Comité de Anticorrupción y Prevención del Lavado de Dinero de la Asociación, que es un colegio de abogados especializado para atender a los abogados de empresa internos y externos. En esta ocasión vamos a hablar de un evento relevante que enfrenta actualmente México, que es la evaluación o del Grupo de Acción Financiera a valorar diversos sectores y diversas profesiones para valorar el cumplimiento de las normas en materia de prevención del lavado de dinero. La calificación que se da de esta evaluación es muy importante para el país porque genera la certidumbre que es necesaria para recibir inversiones y para garantizar que las empresas y instituciones mexicanas y los particulares estemos cumpliendo con todas las normas de prevención de lavado de dinero. En esta ocasión nos acompañan tres expertos. Los invitamos porque creemos que que cada una de sus especialidades es muy relevante para este tipo de evaluación. Normalmente las instituciones financieras que son las que reciben el dinero, especialmente los bancos, pues son las principales o los primeros garantes de prevención de lavado de dinero. pero hace unos años ha destacado que necesitamos un refuerzo antes de que las operaciones puedan llegar a los bancos o al sistema financiero y se denominaron ciertas profesiones como los gatekeepers. Esas profesiones en particular son los abogados, los contadores y los notarios, por los que tenemos a una persona de cada especialidad destacada que nos acompaña el día de hoy. Me voy a permitir presentarlos al mismo tiempo para luego dar sus intervenciones. Primero tenemos a Úrsula Ramírez Ponce, que es una ejecutiva de cumplimiento normativo y prevención de lavado de dinero y financiamiento y combate al financiamiento al terrorismo, con 20 años de experiencias de su orando y acompañando a dirección de órganos del gobierno, empresas regulatorias y a empresas de instituciones financieras globales como UBS y YP Morgan México. después tenemos por el lado de la especialidad de contador a la contadora licenciada Silvia Rosa Matos de la Cruz que es experta en protección en prevención del lavado de dinero con diversas entrevistas menciones, artículos en muchos en diferentes periódicos muy destacados y vicepresidenta de la práctica externa del Instituto Mexicano de contadores públicos y es vicepresidente del colegio de contadores públicos de México AC y pues obviamente una persona que ha sido pionera en estos temas de tanto de contadores como de abogados pero especialmente la tenemos aquí representando al gremio contable y también tenemos al notario Guillermo Escamilla Narváez que es titular de la notaría 243 de la Ciudad de México y quien se especializado muchísimo en estos temas de lavado de dinero por ejemplo que fue presidente del grupo mundial de trabajo de prevención de blanqueo de activos al periodo 23-25 de la Unión Internacional del Notariado. En el Colegio de Notarios de la Ciudad de México también fue electo consejero al periodo 2014-2015 y ha presidido diversas comisiones en dicho colegio. Bueno, estamos muy agradecidos de que nos acompañen para tocar este tema. Y sin más, quiero preguntarles, me parecería que podemos empezar con... el licenciado Guillermo. Quiero preguntarle ¿qué opinan de esta evaluación de GAPI que ya describí brevemente y qué implica para su profesión y cómo pueden las empresas y los abogados de empresa tomar algunas enseñanzas de esta evaluación que

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nos hacen al país. Muchas gracias. La invitación es un verdadero honor poder compartir este video y estos micrófonos con ustedes, con Cifia, con Úrsula, contigo Diana, y volver a dialogar estos puntos relevantes que ahorita precisamente se está siguiendo y terminando la quinta evaluación que hace GAFI en relación al cumplimiento por parte de México de las 40 recomendaciones. con sus notas interpretativas. ¿Qué es lo relevante para nosotros en términos generales respecto a esta evaluación? Pues hay dos aspectos muy importantes. El primero que es, estamos siendo... Estamos siendo sometidos a una verificación de cumplimiento en dos perspectivas. La primera, primero se revisa al país como tal, vamos a llamarlo de manera global, autoridades y distintos sectores que inciden en la prevención del lavado de dinero, cómo cada uno de los destinatarios de la norma en lo particular y cuál es nuestro sentir en relación a las normas a las cuales estamos sujetos. ¿qué implica esto? que Quedamos como en un sándwich en una administración por colaboración con las autoridades. De un lado, desde luego, tenemos que someternos a la legislación mexicana en nuestro actual, pero esta legislación mexicana es una adecuación de las normas internacionales. ¿Qué es lo que sucede en el notariado? Al final del día, la ley de prevención de la doble dinero para efectos de México regula en algún aspecto la práctica notarial y nos obliga ¿Qué es lo que va a suceder ahorita? Bueno, después de haber escuchado a los distintos sectores, de haber dialogado con las autoridades y de haber hecho las revisiones que correspondan por parte de la AFI, va a determinar si se cumple o no se cumple con sus recomendaciones. En particular, lo que a nosotros nos corresponde es revisar las recomendaciones 22, 23 y 24, pero que también tenemos que considerar que las propias recomendaciones de GAFI, las propias disposiciones de GAFI, nos obligan también a considerar el debido cumplimiento de algunas otras disposiciones que originalmente eran para el sector financiero. Y entonces es cuando se genera una verdadera alianza, en particular entre nosotros como gatekeepers, personas físicas, con las instituciones financieras para, en esa colaboración, prevenir el lavado de dinero. Y lo que va a hacer GAFI al final del día es determinar si esto efectivamente se está cumpliendo, se está ayudando a esta prevención en el blanqueo de capitanes, en el lavado de activos, y si las normas y la ejecución de las normas mexicanas son las adecuadas. En el caso concreto del notariado, pues nos tenemos que sumar a cuestiones particulares exclusivas del notariado pero también compartimos las mismas responsabilidades que los demás gatekeepers, que los abogados que los contadores y que cada una de las actividades vulnerables pues que tenemos que ir del brazo para dialogar si estamos haciéndolo todos de la mejor manera. Sería un primer comentario y sí creo de la mayor relevancia considerar de esta vigilancia que si bien es cierto va sobre el país, involucra también el destinatario final de la norma para escucharlo, para atenderlo y también para tomar sus consideraciones respecto a alguna propuesta para el mejor cumplimiento

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de ellas. Diana. Muchas gracias. Pues no sé, bueno, pues me parece muy interesante lo que comenta el notario. Es cierto, la función notarial es básica y muchas veces esa publicidad que necesita los actos es uno de los últimos recursos que tenemos como para verificar que se tenga la información necesaria y correcta para que se prevenga el grado de dinero, se identifique correctamente a los beneficiarios controladores y se identifiquen también y con la práctica se van identificando diversos vehículos que suelen o quieren utilizar las organizaciones criminales para poder lograr sus objetivos del blanqueo de capitales. Muchas gracias. Si les parece bien, ahora pasemos al tema contable Silvia, a ver qué nos puedes decir sobre esta evaluación que conoces muy bien, porque sabemos que estuviste presente en varias ocasiones ya como parte del sector contable de expertos que responden a la evaluación de GAF.

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Pues bueno, antes que nada, muy agradecida con Anade, que también soy anadista, no solamente soy contadora, sino también abogada y bueno, parte de Anade, y pues un gran honor esta invitación y Y un honor compartir este podcast con mis amigos. Son ustedes, Yanita, Úrsula y Guillermo. Entonces, pues bueno, muy, muy agradecida. Y bueno, pues como bien nos platicaba nuestro amigo notario Guillermo, pues nuestras profesiones son sumamente importantes en esta lucha. abogados, notarios y contadores somos los gatekeepers así nos ha denominado el GAFI este grupo de acción financiera internacional que obviamente hay otros gatekeepers pero los tres que mencionan mucho más pues somos nosotros estas profesiones ¿por qué? porque nosotros nos damos cuenta por ejemplo desde la parte contable del flujo del dinero ¿no? por nuestro conocimiento que tenemos pues de contabilidad de fiscal de finanzas de economía, podemos estar de una u otra manera, a sabiendas o no, participando en creación de empresas, fusiones, adquisiciones, constitución de empresas, obviamente de la mano de un abogado y de la mano del notario, entonces siempre estamos en una situación de converger, ¿no? Convergemos en apoyar a los clientes, a las empresas, a realizar ciertas actividades, ¿no? Económicas, de creación de empresas, y pues aquí es donde el Grupo de Acciones Financieras Internacional pues nos llama, ¿no? Y de la parte de los contadores, que es lo que ahorita a mí me da daño platicarles, es que, pues, de entrada te tenemos una guía del enfoque basado en riesgos del DAFI. Por supuesto que ya lo mencionó Guillermo, pues tenemos ahí estas recomendaciones donde nos hablan, ¿no? Nos dicen, a ver, gatekeepers, a ver, APNFDs, actividades y profesiones no financieras designadas. Ustedes tienen que ver estas recomendaciones que aquí yo digo dentro de mis 40, que obviamente, pues bueno, en este marco internacional, en En primer lugar, se dirige el GAFI a los países, ¿no? Y ya cada país aterrizará, tropicalizará estas 40 recomendaciones hasta llegar en nuestras leyes, ¿no? Y, pues, aquí en nuestro país, pues, bueno, tenemos las leyes antilavado del sector financiero y, pues, nuestra famosa Ley Federal para Prevención y Identificación de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita. Y, bueno, pues, ¿qué nos dice a nosotros el GAFI? Bueno, pues, tú tienes también contador que evaluar tu riesgo Porque, pues, puedes ser vulnerado. Tienes que conocer lo básico, lo mínimo de esta materia. Y, bueno, pues, también nuestra Federación Internacional de Contadores, desde el año 2008, pues, nos empezó a hablar de este tema, ¿no?, a nivel mundial. Entonces, mi Federación Internacional de Contadores del Mundo habrá que poner atención en esta materia. Esos trabajos los realizó junto con el DAFI y con el apoyo del Instituto de contadores de Gran Bretaña. Entonces, desarrollaron en los últimos tiempos nueve documentos que se llaman lo básico y lo mínimo que todo contador debe de saber sobre prevención de lavado de dinero y, por supuesto, todo alineado al GAFI y a esta famosa guía del enfoque basado en el riesgo. Entonces, como contadores de entrada, pues ya nos piden tener esta cultura de cumplimiento. Tenemos que reconocer esta importancia antilavado, antifinanciamiento del terrorismo y pues compartirlo con nuestros clientes para que ellos también se involucren y también cumplan con este régimen. Nosotros ayudamos a las empresas, a las instituciones, no solamente a los propios contadores, sino a nuestros clientes a que cumplan con todo este régimen de prevención. Entonces, nosotros los contadores tenemos una diversidad de servicios. Podemos ser contadores de la empresa, podemos ser los asesores fiscales, podemos ser los auditores, podemos ser sus elaboradores de temas de precios de transferencia o incluso precisamente ayudarles al cumplimiento de la ley LFPORP, ¿no? o del sistema financiero. Entonces, pues aquí nosotros abarcamos un abanico muy grande, pero incluso per se nosotros podemos ver actividad vulnerable o APNFD. Entonces, eso es lo que nosotros como gremio hemos estado tratando de comunicarle a todos nuestros contadores agremiados y también sacamos información y documentación para los que no están agremiados para que conozcan, pues, estos riesgos, ¿no? Entonces, también viene a nosotros el Grupo de Acción Financiera Internacional y mi Federación Internacional de Contables nos dice, tienes que valorar el riesgo geográfico del cliente, del negocio, etc. Entonces, pues bueno, obviamente nosotros tendremos la propia supervisión de las autoridades nacionales, pero como ahora ha sucedido, el Grupo de Acción Financiera Internacional, que llegó a esta evaluación de la quinta ronda, pues manda a llamar a todos los sectores, autoridades, sector financiero, y a los gay keepers. Y entonces, bueno, pues aquí junto con Dianita, ¿verdad? Dianita representando a los abogados y su servidora junto con Angélica Ruiz representando a los contadores. Entonces, pues bueno, realmente nosotros hemos platicado, ¿verdad? Entre nosotros que este trabajo, esta evaluación, esto que nosotros estamos reportando, pues sí, lo podemos reportar desde nuestras propias trincheras pero hace falta un poquito más y bueno pues hemos platicado en el evento pasado que tuvimos presencial en ANADE pues acordamos que hay que ir juntos para que bueno cuando venga la siguiente evaluación o lo que venga pues vean que los gatekeepers bueno conocemos esta materia pero pues estamos en comunicación y estamos dispuestos a colaborar pues con las autoridades y sobre todo para pues para un mejor México ¿no? que está Y bueno, pues hasta aquí puedo ir haciendo mi intervención, mi querida Danita, y dar paso a Úrsula, ¿verdad? Yo siguiendo un poco con la línea de lo que vienen platicando, creo que justamente este tipo de oportunidades, ya sean reuniones físicas o este podcast o en otros lugares donde podamos dialogar y vernos a todos como gatekeepers, como una comunidad integrada y no vernos de manera aislada como abogados, contadores o actarios, sino como que todos somos parte de la comunidad. de la cadena, que somos los principales que identificamos los riesgos antes de que se materialicen, el compartir esas experiencias, mejores prácticas, nos va a ayudar a robustecer nuestras funciones y establecer unos estándares. Con la evaluación de Gafi, realmente casi siempre lo que viene son cambios regulatorios. De hecho, estos cambios que salieron en la última ley para la prevención de identificación de operaciones de recursos de procedencia ilícita, que salió publicado en julio, justamente atendió a varias observaciones que había hecho en evaluaciones previas y que apenas estamos aterrizando y que tenemos que trabajar. Entonces, generar este diálogo entre todos nosotros donde tenemos que gestionar mucho mejor los riesgos como gatekeepers y no nada más ser mecánicos donde nada más hacemos los reportes y ya, sino realmente identificar dónde están los riesgos, evaluar, analizar, interpretar la información que se nos da para realmente dar un valor agregado y lograr la prevención en de recursos de precedencia y licita es fundamental. Aquí todos tenemos que actuar de manera conjunta y sí, esperemos que con esta nueva, nuestra quinta evaluación y los resultados que salgan, todavía va a venir más robusta la regulación, algunos cambios, cuando todavía no hemos ni acabado de implementar las últimas reformas a la ley. Entonces, también va a ser una oportunidad para ver dónde tenemos que ajustar nosotros como país y como sector, la pinza, dónde tenemos que prestar más atención y otra vez, dedicarnos a mucho a gestión de riesgos, evaluación de riesgos y para eso tenemos que tener mucho más capacitación cada vez, mucho más conocimiento de la materia, de dónde están los riesgos nuevas tendencias porque siempre los malosos van avanzando y desarrollando nuevas técnicas, entonces no nos podemos quedar atrás porque realmente es por el bien del país y la función que ejercemos como gatekeepers es fundamental para la protección del país para la mejora económica de rama económica hacia el país entonces tenemos que trabajar mucho seguir trabajando seguir preparándonos porque cada día vienen nuevos retos y si no nos ponemos hoy por hoy las pilas pues bueno nos empiezan a pasar cosas que temas reputacionales que pueden llegar a afectar mucho en los sectores ya vimos en el sector financiero algunas instituciones que no pudieron demostrar realmente que tenían una gestión adecuada de los riesgos y las repercusiones que tienen entonces como dicen cuando vengas las barbas de tu vecino pon las tuyas a remojar, ¿no? Creo que es ponernos las manos en la masa y empezar a trabajar y empezar a desarrollar mucho, mejores procesos, mejores controles, ver dónde todavía tenemos áreas de oportunidad.

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Muchas gracias, Úrsula. Sí, completamente de acuerdo. La verdad es que creo que tenemos un escenario, estamos en un momento que va a ser crucial para el país por dos cosas. Primero, por lo que vivimos el año pasado con esto que comentas que fue, digo, pasa todo el tiempo con ciertas instituciones pero obviamente lo del año pasado de las dos instituciones financieras que terminaron pues prácticamente por cerrar porque ya no queda mucho por hacer o sea las consecuencias son gravísimas pues vemos como una falta o presumible falta de cumplimiento y de atención en ciertos controles puede generar para las empresas obviamente las financieras son más reguladas pero en general para las empresas que tienen contacto por sus actividades con algún tema de prevención del lavado, pues puede tener consecuencias muy graves. Entonces tenemos ese ejemplo que, como dices, bien nos sirve para verlo, para no minimizar el tema, para no confiarnos. y entender que a cualquier empresa le puede pasar o sea si le pasa a los grandes a los financieros con sus controles tantos que tienen realmente la lección es a cualquiera le puede pasar por una parte y por otra parte pues tenemos en estos inicios del año el trabajo de esta de la unidad de inteligencia financiera en particular por coordinar estas evaluaciones mutuas del Gafi que que se desarrollaron aquí o que se están desarrollando todavía en, en el país. Eh, y esperamos que la, el desarrollo de esta, de estas reuniones y de estas sesiones de trabajo en las que tuvimos la oportunidad de estar este año, Silvia y yo, eh, pues, eh, generarán una impresión en las autoridades que yo creo que es lo último que están esperando para sacar las reglas. No creo que las saquen inmediatamente, pero sí hay una labor muy clara de trabajo de esperar a que pase la evaluación para hacer esas adecuaciones un poco de la mano de lo que tú decías. Vienen ya adecuaciones, observaciones de Gafi en la ley que se emite el año pasado y estamos esperando todavía para ciertas obligaciones ciertos detalles las reglas y me parece que pasando esta evaluación y haciendo pues el análisis de todos los sectores que son requeridos para dar esa visión del país de cómo se está comportando en estos temas se reflejará en esas reglas que próximamente tendremos y que será un esquema con el que seguramente tendremos que lidiar notarios, abogados contadores en adelante una vez que se emitan acostumbrarnos a estas reglas yo creo que serán muy parecidas a las que tienen las instituciones financieras es decir como dando mucho énfasis a ciertos temas en particular yo creo que van a haber mucho énfasis a las alertas de 24 horas o alertas de operaciones sospechosas que le llamamos eso me parece que es un interés muy grande de la autoridad y que creo se va a ver reflejado en las observaciones de este grupo. No sé si tuvieran algún comentario particular sobre este tema que quisieran darnos alguno de ustedes o sobre, en particular sobre las empresas, cómo les impacta esta evaluación y por qué tenemos que estar atentos o sobre algún otro tema que queremos aprovechar para oír sus comentarios.

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Claro que sí, yo creo que hay, esta es una tela enorme donde podemos cortar y cortar y cortar durante mucho tiempo, pero no solamente cortar, sino coser y tejer de la mano los distintos sectores. En particular en las empresas, una empresa necesita de una abogada, de un abogado, de grupos de abogados y de abogadas, necesita de contadoras y de contadores, no ocasionalmente, sino de todos los días, esa asesoría preventiva permanente, esa determinación de protección de manera preventiva, es algo indispensable para las empresas. Entonces, ese ir de la mano dentro de las empresas y además ir de la mano tanto por quienes están al interior como afuera de las mismas, como abogados externos, contadores externos o incluso notarios, nos ayuda a leer de la misma manera las mismas palabras, porque luego les damos una interpretación distinta. Por lo pronto, en las noticias, ¿Qué me gustaría poner sobre la mesa? Tenemos las mismas reglas. Estamos juzgando en el mismo campo. Lo único que nos hace falta es ponernos del mismo lado en el mismo equipo. Y yo creo que si es de esa manera, vamos a poder hacer eso. poder meter muchos goles y evitar que nos lo metan. Me gustaría llamar la atención sobre lo siguiente. El artículo 18 de la ley nos señala obligaciones comunes a todos. Y si revisamos el artículo 18 de la ley, casi todas, menos las que van relacionadas directamente con la autoridad, son consecuencias de distintas recomendaciones de GAFI. Es decir, no es algo alejado, sino que las tenemos presentes y las tenemos que aplicar. Y este va evaluación que se está concluyendo, coincido totalmente contigo, yo a priori pensaba que íbamos a sacar las reglas antes, precisamente para que estuvieran listas en la visita de GAF y nos palomearan, pero tienes toda la razón, y creo que es una oportunidad fabulosa la que tenemos para juntas y juntos poderlo lograr.

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Yo diría que otro tema va a ser también derivado de estas evaluaciones y cómo ir aterrizándolo hacia las empresas, nos va a tocar de manera conjunta, no tanto como abogados, contadores, sino también Adiós. Totalmente, coincido con ambos y pensando precisamente en nuestras empresas, es que este tema de sensibilizarlos, capacitarlos, evangelizarlos, pues es sumamente urgente, ¿no? Y que, pues, a pesar de que estamos esperando las reglas, ya está la ley, ya está... Hay que tener el EBR, que tenemos que ir pensando en la auditoría, no sabemos a quién se le va a tocar, cuáles son las condiciones, pero el tema de capacitación obligatoria ya está, el tema de usar softwares especializados, tecnología para el control de este tema, ya está. No tenemos todavía las reglas del cómo, cuándo, dónde y quién, pero ya tenemos que irnos preparando. Entonces, yo estaría recomendando a nuestras empresas, pues a todos los sujetos obligados que pues nos vayamos preparando, ¿no? Oye, pues tal vez ya cuando salgan las reglas nos van a decir, bueno, pues el SAT o la UIF va a pedir la auditoría externa para todos o nada más para ciertos sectores de cierto monto de ingresos. O sea, no sabemos qué es lo que va a venir, pero el tema de prevenirnos, el tema de adelantarnos, creo que va a ser fundamental. Bueno, pues ya Al final no me tocó que me obligaran a hacer la auditoría externa, pero yo ya hice una previa, ya tuve mi diagnóstico, creo que eso va a ser fabuloso porque nos podemos dar cuenta si hay algunos riesgos de alguna multa, de alguna situación y lo podemos ir solventando. entonces bueno pues que el tema de los softwares pues ya ahorita empezar a ver que softwares voy a utilizar si lo voy a armar en mi empresa o si voy a contratar uno externo entonces irnos preparando para lo que ya viene dentro de la ley que bueno que surgió a partir de julio del año pasado entonces finalmente es una ley preventiva y bueno pues no hay reglas pero preventivamente vamos a hacer algo, ¿no? A ocuparnos. Entonces, pues eso creo que sería mi consejo para nuestros empresarios, pues toda la sociedad, ¿no?

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Todos los sujetos obligados. Yo agregaría, sumándome a lo que ustedes muy bien están señalando, las empresas ya no pueden estar ajenas a ciertos temas, ¿no? La obligación que se tiene por parte de todas las sociedades mercantiles de registrar en el sistema de publicaciones de la Secretaría de Economía, el Sistema Electrónico de Publicaciones de la Secretaría de Economía, los beneficiarios, controladores, y como bien decían ustedes, y Úrsula lo señaló, tenemos que evangelizar, adoctrinar, tener una labor pedagógica con nuestros clientes, con las empresas, con el público en general, de cuáles son tus obligaciones independientemente de que acudas con tu abogada, con tu contadora, con tu notario o con tu notaria. Todos tenemos ciertas obligaciones que ya son paulatinas y con total independencia a lo que pudiera ser el consultar a un gatekeeper o no. Son distintas las actividades vulnerables. Las empresas en México se dedican o tienen objetos distintos relacionados con actividades vulnerables y desde luego es importante asesorarlos de los controles y los que deben de tener y de aquellas obligaciones adicionales, tanto fiscales como en materia de PND, que también ya deben de observar.

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Eso es muy importante lo que dices, Guillermo. El ¿Qué pasa cuando ya llegan con los gatekeepers? Hablando de como empresa, como el abogado de empresa o el consultor, ¿no? Abogado externo, pero que finalmente funciona como ayudando a las empresas a cumplir sus temas regulatorios, sus operaciones, su día a día. Y esa es la cuestión, ¿no? Tenemos los abogados, los contadores, los notarios, y cuando alguna de las operaciones que necesitan las empresas esas para funcionar, como cualquier negocio, tiene que llegar al tema fiscal y entonces van con el contador, tienen que llegar a hacer sus escrituras públicas, van con el notario o pasar los controles del área legal interna, como es el caso de Úrsula, que digamos que tiene aquí el papel de abogada in-house en instituciones financieras. Entonces, ahí es el papel de los gatekeepers. Si tú como abogado interno no... tienes conocimiento, que obviamente cada quien tiene sus especialidades, pero sí una noción general de qué necesitas para llegar a cabo ciertos actos que por disposición del Estado y de las normas internacionales, pues son consideradas actividades vulnerables. Entonces te vas a topar con un problema que puede llegar a convertirse operativo, porque a la hora que yo quiera ir con el notario a hacer esa escritura pública, me va a decir, pues no puedes porque necesitas tantos papeles, ¿no? A la hora que voy con el contador me va a decir, oye, esto no está bien, vas a tener un problema, no solo fiscal, pero también en lavado de dinero o no voy a obtener visto bueno de mi oficial de cumplimiento. Entonces, esa evangelización que se usa, la creo que es muy importante porque sí vamos a llegar o a los gatekeepers o si logramos pasarlos a la institución financiera en donde nos va a poner en aprieto el poder desarrollar la operación de una empresa porque no tengamos el conocimiento, los elementos, los documentos, la información o el soporte necesario para poder realizar el acto que necesitamos,

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¿no? Así es. Y bueno, creo que nosotros como gremios hemos hecho lo que nos ha correspondido y hemos hecho mucho, bastante. Notarios, abogados y contadores. Y pues hemos tratado de sensibilizar a nuestros clientes creo que todavía nos falta mucho más mucho más evangelización y necesitamos el apoyo de las autoridades porque pareciera que a veces nuestros empresarios si no lo ven o lo oyen que lo está diciendo la autoridad a veces no nos creen desafortunadamente pues somos más de confianza estamos cerca y a veces nos ven como el mal necesario de ay pues ya me quiere vender algo a lo mejor el contador o el abogado entonces Entonces, sí hace falta mucha sensibilización y yo creo que después de esta evaluación del GAFI va a venir, siento yo, un mejor acercamiento o un mayor acercamiento por parte de las autoridades como se hace en otros países. No digo que no haya existido el acercamiento, sí ha existido, pero creo que se va a incrementar y eso nos va a beneficiar también para que se sensibilice nuestros sujetos obligados. Ojalá que nos vaya muy bien, ¿verdad?, en esta evaluación, que nos califiquen lo mejor posible. Sabemos que el mayor peso, pues, lo tienen las autoridades, pero bueno, al menos nosotros, los gatekeepers, notarios, abogados y contadores, pues hemos estado trabajando fuertemente durante muchos años para, pues, difundir, concientizar que no solamente es un checklist, que no solamente es un cumplimiento y no solamente es evitar las multas, sino también hacer este cambio en en nuestras sociedades para que sea un México pues mucho mejor, más justo, más limpio, etc. Yo también me llevaría de mensaje que tenemos como gatekeepers no trabajar de manera aislada, sino tenemos que, como lo comentamos previamente, hacer mucho más de esta clase de ejercicios de manera unida para compartir prácticas. No somos competencia, sino cómo vamos a aterrizar, cómo podemos mejorar, en dónde tenemos áreas de oportunidad, qué estamos interpretando por la regla. Y también si nos acercamos y trabajamos todos como una comunidad y trabajamos de la mano con las autoridades, vamos a fortalecer mucho más. todos los controles del país. Entonces, yo me llevaría a eso, que estos son los primeros pasos, pero de aquí tenemos que seguir trabajando de la mano. Excelente. Concuerdo, querida

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Ursula.

UNKNOWN 35:51

Guillermo y Diana.

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Bueno, muy bien. Pues coincido, creo que nos falta mucho. Vamos a ver cómo sale esta evaluación, cómo vienen nuestras reglas. Este es un año muy importante para la prevención del lavado de dinero y los que nos dedicamos a ello. Creo que podemos avanzar, podemos aprovechar esta oportunidad para avanzar muchísimo porque como por ahí habían comentado, las consecuencias de no obtener una buena evaluación en esta en Gafi pues son muy muy fuertes para el país los países que no logran tener buenas evaluaciones disminuyen sus inversiones disminuyen pues la certeza de que quieran invertir incluso hasta temas de donaciones cada vez nos ha tocado más que a veces se reciben a fundaciones mexicanas se reciben muchos donativos del extranjero por ayudar a causas muy nobles pero siempre nos piden cómo está tu evaluación de Gafi cómo está la persona a la que voy a donar porque obviamente esa relación es importante como empresa seria es a quien le voy a dar mi dinero entonces hasta esas cosas más allá de los negocios y todo el nivel de cumplimiento que nos dé Gafi es importantísimo por eso nos parecía muy importante comentar con ustedes que todos nuestros radioescuchas y nuestras asociados de ANADE, pues supieran que está pasando esto, que estuviéramos al pendiente, que es algo muy importante para el país y que tenemos que seguirnos capacitando en esta materia. No sé si quieran algo más comentar o por su parte estarían

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bien. A mí me gustaría agregar que el tema de prevención del lavado de dinero es un tema de todos y de todas y todos los abogados de empresa. No importa la especialidad en materia de prevención de lavado de dinero, no podemos estar ajenos. En cualquier momento puede llegar. Así como cuando vamos a un banco a pedir un crédito, o cuando vamos a contratar, o cuando vamos a celebrar cualquier acto con alguna persona, va a llegar en un momento en que nos van a pedir una serie de información y especificaciones derivadas de la ley y de las reglas que en su oportunidad se emiten. Todos somos gatekeepers. La ley es muy amplia en ese sentido. No podemos decirnos, yo estoy de este lado de la rayita o estoy de este. Todos estamos del mismo lado, ¿no?

SPEAKER_03 38:34

Toda la razón. Me gustaría agregar algo, sobre todo siendo contadora y como recomendación para las empresas. Recordemos que los avisos antilavado vienen de una fuente contable fiscal. Entonces, ¿qué mejor tip les puedo dar? Que tengan perfectamente bien su parte contable, su parte fiscal, que es la que alimenta toda la información que vamos a ir dando al SAT. Entonces, a veces yo he observado que algunos de los sujetos obligados dicen, ya mi manual, quiero mi manual de PLD. Sí, está muy bonito, pero a veces ese manual de PLD no está alineado a los manuales de control interno interno de las demás áreas del negocio. Entonces, yo puedo tener un manual de PLD, pero no tengo un manual de políticas y procedimientos de mi parte contable, de mi parte fiscal, de cómo llevo mi CPDIS, de todo eso que va a ser la base para que yo pueda dar unos buenos reportes, información, avisos a la autoridad. Entonces, pues, recomendación, tengan un muy buen contador, si es certificado, mucho mejor, pero que tenga estos conocimientos en esta materia, ¿no? Por eso dice IFAC, todos los consultores tenemos que saber lo básico, lo mínimo de esto para poder ayudar al cliente y disminuirles el riesgo de cualquier situación.

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Sí, totalmente de acuerdo y además de eso decir, es muy importante ver que en el momento de algún problema, de una revisión de la autoridad y todo, pueden cruzar información, aunque son materias separadas, lavado de dinero y sistemas que Pero perfectamente pueden cruzar información y encontrar estas divergencias que dices que son muy importantes y que pueden dar lugar a multas. Bueno, pues si no tenemos más comentarios, les agradecemos muchísimo a nuestros invitados que nos hayan compartido sus puntos de vista. La idea de este podcast es, como les decía, hablarles un poquito, no brevemente, pero sí que nos quedara lo más importante de la historia. de esta evaluación, sus riesgos, su aplicación en el día a día de los negocios en México y qué esperamos y por qué creemos que es muy importante los tiempos que vienen para este sector de prevención de lavado de dinero. Muchas gracias y esto fue todo por esta ocasión en el podcast de ANADE. Agradecemos a la audiencia y los vemos en el próximo episodio. Muchas

SPEAKER_00 41:15

gracias. Hasta luego. Chau.